保董事会对经理层的有效监督，结合依法治企建设要求，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运

　　作》、公司《章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

　　工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

　　以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

　　构，负责工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。

　　务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。

　　外部审计机构的审计费用及聘用条款，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事及高级管理人员的不当影响。

　　守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。半岛体育网址

　　会提出审议意见，提案提交董事会审议决定。董事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

　　估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

　　事项进行一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作不规范等情形的，应当及时向公司董事会及监管机构报告：

　　生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；

　　险的，董事会应当及时向深圳证券交易所报告并予以披露。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或者重大风险、已经或者可能导致的后果，以及已采取或者拟采取的措施。

　　员提议，或者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。会议召开前三天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他委员主持或由过半数委员推举其他委员主持。

　　分沟通并表达意见的前提下，必要时可以依照程序采用视频、电话或者其他方式召开。

　　的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。独立董事履职中关注到审计委员会职责范围内的公司重大事项，可以依照程序及时提请审计委员会进行讨论和审议。

　　行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

　　负责人及相关人员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

　　通知、会议材料、决议、经与会委员签字确认的会议记录等。会议档案的保存期限为10年。

　　及在审计过程中发现的问题，半岛体育网址并督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关负责人在书面意见上签字确认。

　　注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

　　议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计事务所的决

　　保密义务。半岛体育网址在年度报告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生。

　　章程的规定执行；本议事规则如与国家日后颁布的法律法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。